2016 Denetleme Kurulu Raporu
S.S.YURTKENT ANKARA VİLLALARI KONUT YAPI KOOPERATİFİ
2015 YILI GENEL KURULU’NA İLİŞKİN DENETLEME KURULU RAPORU
Genel Kurul Toplantı Tarihi : 29.05.2016
İncelemenin Ait Olduğu Dönem : 2015 Yılı
Rapor Düzenleme Tarihi : 27.04.2016
Raporun Yönetim Kuruluna teslim tarihi : 28.04.2016
I- KURULUŞ İŞLEMLERİ
--------------
II. YÖNETİM KURULU VE PERSONEL İŞLEMLERİ
1.Yönetim Kurulu üyeleri üyelik şartlarını yerine getirmişlerdir.
2. İnceleme dönemimiz içerisinde Yönetim Kurulu toplantı çoğunluğunu sağlamıştır.
3. Yönetim Kurulu Üyeleri hakkında açılmış bir dava bulunmamaktadır.
4. Yönetim Kurulu üyelerine genel kurulca tespit edilen ödemelerin dışında veya belirlenen tutarların üzerinde bir ödeme yapılmamıştır.
5. Gayrimenkul alım ve satımı yapılmamıştır. Yapılan imalat ve bakım-onarım işleri kooperatifin sorumluluğundaki işler ile sınırlı ve Genel Kurul kararlarına uygundur.
6. Yönetim Kurulu üyeleri ile kooperatif çalışanları kooperatifle, yaptığı işin konusuna giren bir ticari muamele yapmamışlardır.
7. Defter ve belgelerin incelenmesinde ve tesliminde bir zorluk yaşanmamıştır.
8. Yönetim Kurulu Çalışma Raporu gerçek durumu eksiksiz ve hatasız olarak yansıtmaktadır.
9 .Kooperatifin çalışan personeli yoktur.
III- ORTAKLIK İŞLEMLERİ BÖLÜMÜ
1. Ortaklar listesi Anasözleşmeye uygun düzenlenmiştir.
2. Ortaklıktan ayrılanlar ile yeni ortakların Yönetim Kurulu kararları alınmıştır.
3. a) Genel Kurul Ortaklar Listesi Ortaklar Defteri kayıtlarına uygundur.
b) Oy kullanma hakkı olmayan ortaklar listelerinde yer almamıştır.
c) Çıkarma kararı kesinleşmeyen ortaklar listelerde yer almamıştır.
d) Üç ay öncesinden ortak olmayanlar ortaklar listesinde yer almamıştır.
4. Genel Kurulca kararlaştırılan ortak sayısının üzerinde ortak kaydedilmemiştir.
5. a) Usule aykırı ortak ihraç edilmemiştir.
b) Çıkarma kararı kesinleşmeyen ortakların yerine yeni ortak alınmamıştır.
6. Kooperatif ortakları tarafından Denetim Kuruluna Kooperatif Yönetim Kurulu üyeleri hakkında intikal ettirilen şikayet yoktur.
7. Yönetim Kurulu, ortaklar arasındaki eşitlik ilkesine uygun davranmıştır.
IV- TÜRK TİCARET KANUNU GEREĞİ TUTULMASI ZORUNLU OLAN
DEFTER VE BELGELER
1.
Defter Adı | Noter Tasdiki Var/Yok | Açılış Tarih No | Kapanış Tarih No | Noter Adı | Kayıtlara Uygundur |
Yev. Def, | var | 26.12.2014-44251 | 38.Noter | Uygundur | |
Def. Kebir, | var | 26.12.2014-44252 | 38.Noter | Uygundur | |
En. ve Bilanço Def. | var | 26.12.2014-44253 | 38.Noter | Uygundur | |
Yön. Krl Karar Def. | var | 16.01.2015 2167 |
28.012016 3873 |
38.Noter | Uygundur |
Gen.Krl. Karar Def | var | 28.12.2012 40458 | 38.Noter | Uygundur |
2. Envanter defterine bilançolar işlenmiştir.
3. Defter ve belgeler 10 yıl süreyle saklanmaktadır.
4. Tahsilat ve ödemelerin tümü kanunen geçerli belgelere dayanmaktadır.
V- BİLANÇO, GELİR GİDER FARKI HESABI VE MALİ DURUM
1163 Sayılı Kooperatifler Kanunu ve Anasözleşmesine uygun olarak işlemlerinin yapıldığı görülmüştür.
9. Mali duruma ilişkin genel değerlendirme:
Planlandığı şekilde bütçe uygulaması gerçekleştirilmiştir. Kooperatifin gelir-gider dengesi öngörüldüğü şekilde tahakkuk etmiştir.
1. Bilanço ve Gelir/Gider Tablosu, kayıtlara ve muhasebe standartları ve ilkelerine uygundur.
Bir önceki yıla ait Tahmini Bütçe ile gerçekleşen bilanço uyumludur.
2. Hazır Değerler Tutar
Banka ve Kasa ......................................................................... 243.731,25 TL.
3. Menkul Kıymetler Tutar
1. Alacak Senetleri..........................................................................101.458,00 TL.
2. Depozito ve Teminatlar................................ ......................... 75.083,31 TL.
Bu hesaplardaki tutarların sayımı yapılmış olup fiilen bulunduğu tespit edilmiştir.
4. Kooperatif Alacakları
Alacağın Türü Borçlu Adı Tutarı Nedeni Tahsil Tarihi
Yoktur.
5. Avanslar
Avans Verilen Kişi Konusu Verildiği Tarih Tutar Kap. Tarihi
Yoktur.
6. Kooperatif Borçlarının Dökümü
6. Kooperatif Borçlarının Dökümü
Borcun Konusu Alacaklısı Tutar Ödenen Bakiye
Banka Kredisi Şeker Bank 260.000,00 163.161,86 96.838,14
Satıcılar Muhtelif 124.092,90 106.704.96 17.387,94
Satıcılar Muhtelif 124.092,90 106.704.96 17.387,94
Vergi Etimesgut V.D. 21.358,78 15.707,38 5.651,40
Çeşitli Borçlar 1.053,93 1.053,93
Ortaklardan
Toplam Alacak Miktarı Tutar Tahsil Edilen Bakiye
Ortaklardan Kredi Alacakları 23.916,42 4.058,00 19.858,42
Ortaklardan Aidat Alacağı 1.416.050,43 1.224.811,28 191.239,15
Tahakkuk Eden Gecikme Faizi Tahsil Edilen Bakiye
Ortaklardan Faiz Alacağı 349.639,16 39.942,32 309.696,84
Ortaklardan Faiz Alacağı 349.639,16 39.942,32 309.696,84
Kooperatifin Ödediği Faiz
Kurum Tutarı Ödenen Bakiye
ŞEKERBANK 30.164,11 30.164,11 0,00
Kooperatifin Ödediği Gecikme Cezası
Kurum Tutarı Ödenen Bakiye
Yoktur
7. Genel Yönetim Giderleri usulüne uygun ve Kooperatifin iş hacmiyle uyumludur.
8. İlgili faaliyet döneminde gerçekleşen fark: (-) 1.349.675,09.-TL MENFİ 1163 Sayılı Kooperatifler Kanunu ve Anasözleşmesine uygun olarak işlemlerinin yapıldığı görülmüştür.
9. Mali duruma ilişkin genel değerlendirme:
Planlandığı şekilde bütçe uygulaması gerçekleştirilmiştir. Kooperatifin gelir-gider dengesi öngörüldüğü şekilde tahakkuk etmiştir.
VI- ARSA ALIMI VE İNŞAAT ÇALIŞMALARI ile YAPILAN SÖZLEŞME VE İHALELER
1. Alınan arsanın Genel Kurul kararlarına ve kooperatif amaçlarına uygun olup olmadığı : Dönem içerisinde arsa alımı yapılmamıştır.
2. Projelerin ilgili Belediyece onay tarihi: Dönem içerisinde inşaat faaliyeti bulunmamaktadır.
3. Yapı Ruhsatının Tarih ve Numarası: Dönem içerisinde alınan yapı ruhsatı bulunmamaktadır.
4. Dönem İçerisinde Yapılan Sözleşme ve İhaleler:
a. Personel Temin Sözleşmesi : Fadime Kıyak
b. Güvenlik Hizmet Sözleşmesi : Prestij Vıp Güvenlik ve Koruma Hizmetleri Ltd.Şti.
5. Yükleniciye/Kooperatife Yapılan Ödemeler :
Yüklenici Adı Ödeme Tarihi Tutarı
Fadime Kıyak Her Ayın muayyen günü 116.582,62 TL.
Prestij Güvenlik Her Ayın muayyen günü 123.540,36 TL.
Abaz Hafriyat Her Ayın muayyen günü 27.370,10 TL.
Ballıca Vıp Her Ayın muayyen günü 39.916,53 TL.
Bilgen Kavakderesi Her Ayın muayyen günü 36.423,54 TL.
Yükleniciye/Kooperatife yapılan ödemeler sözleşmeye uygundur.
Fadime Kıyak Her Ayın muayyen günü 116.582,62 TL.
Prestij Güvenlik Her Ayın muayyen günü 123.540,36 TL.
Abaz Hafriyat Her Ayın muayyen günü 27.370,10 TL.
Ballıca Vıp Her Ayın muayyen günü 39.916,53 TL.
Bilgen Kavakderesi Her Ayın muayyen günü 36.423,54 TL.
Yükleniciye/Kooperatife yapılan ödemeler sözleşmeye uygundur.
6. (Teknik) hak ediş raporları uygundur.
7. (Teknik) İnşaat, projeye ve ruhsata uygundur.
8. İmalatın iş planlarına uygun olup olmadığı uygun değilse aksaklığın nedenleri : Yoktur.
9. Yapılan Müşterek Altyapı : Yoktur.
10. Yapılan Arsa Tahsisi : Yoktur
VII- AÇIKLAMALAR :
1. Kur’a Çalışması : Yoktur.
2. Tapu işlemleri : Yoktur
3. Tasfiye Çalışması : Yoktur.
4. Gerekli Görülen Diğer Hususlar : Yoktur
5. İncelemeler sırasında eksiklik ve kanuna aykırılık tespit edilmiş ise yapılacak işlem:
Yoktur.
SONUÇ :
Denetim Kurulu’na sunulan kooperatif kayıt ve defterleri üzerinde yaptığımız inceleme neticesinde Yönetim Kurulu’nun 2015 yılı faaliyetlerinin Kanuna, Ana Sözleşmeye ve önceki Genel Kurul kararlarına uygun olduğu sonucuna varıldığından ibra edilmesi yönündeki kararımızı Genel Kurul’a arz ve teklif ederiz.
RAPORU HAZIRLAYAN DENETİM KURULU
DOĞAN AKYAZ TANJU TÜRK